方案介紹：
總體藍(lán)圖
企業(yè)處在變化的環(huán)境中，隨著經(jīng)濟(jì)的全球化和社會(huì)的進(jìn)步，企業(yè)的發(fā)展面臨著越來越多的不確定性。傳統(tǒng)的企業(yè)治理面臨著新的挑戰(zhàn)，首先需要對(duì)內(nèi)控制度中不合理的地方進(jìn)行規(guī)范和優(yōu)化；其次，在內(nèi)控制度的基礎(chǔ)之上，還需要企業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和管控能力，建立管理體系的持續(xù)創(chuàng)新和改進(jìn)機(jī)制，通過科學(xué)管理確保企業(yè)戰(zhàn)略的達(dá)成。
金蝶專注企業(yè)管理實(shí)踐17年，深刻理解在新形勢(shì)下企業(yè)安全運(yùn)行與穩(wěn)健發(fā)展的管理需求。通過在全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制領(lǐng)域的大量探索和實(shí)踐，融合金蝶獨(dú)有的中國管理智庫和成熟IT技術(shù)，推出中國第一套兼顧風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的企業(yè)級(jí)全面解決方案。覆蓋了管理咨詢、IT咨詢和IT落地的一體化服務(wù)過程。
金蝶解決方案既滿足了國資委提出的《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理》及相關(guān)考評(píng)指引，又同時(shí)滿足了財(cái)政部提出的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的管理需求。幫助國有企業(yè)、上市公司及擬上市企業(yè)優(yōu)化內(nèi)部控制體系，完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管控措施，建立持續(xù)評(píng)價(jià)改進(jìn)機(jī)制及配套信息平臺(tái)。
一個(gè)ERP項(xiàng)目的啟動(dòng)，必然要有流程優(yōu)化（BPR）和系統(tǒng)落地的過程。而內(nèi)部控制將作為企業(yè)ERP流程優(yōu)化的基本規(guī)范。將科學(xué)管理、內(nèi)控規(guī)范滲透到企業(yè)各項(xiàng)管理流程、管理軟件中去，確保了ERP系統(tǒng)建設(shè)符合企業(yè)內(nèi)控要求。
管理咨詢
依托金蝶獨(dú)有的中國管理智庫，結(jié)合客戶現(xiàn)狀，開展行業(yè)數(shù)據(jù)對(duì)標(biāo)，內(nèi)控合規(guī)對(duì)標(biāo)，規(guī)范管理對(duì)標(biāo)。優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部控制體系，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管控措施，實(shí)現(xiàn)持續(xù)評(píng)價(jià)改進(jìn)，使企業(yè)管理上一個(gè)臺(tái)階。同時(shí)基于國資委提出的《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理》及相關(guān)考評(píng)指引，與財(cái)政部提出的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的管理需要，建立健全企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系，輸出報(bào)告、手冊(cè)等咨詢成果，使企業(yè)達(dá)到合規(guī)要求。針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)，深入分析KPI、完善管控策略，制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。
或結(jié)合ERP項(xiàng)目中涉及的業(yè)務(wù)流程梳理和再造，以內(nèi)部控制作為ERP流程優(yōu)化的規(guī)范。幫助企業(yè)在實(shí)施ERP項(xiàng)目時(shí)，導(dǎo)入科學(xué)、規(guī)范的流程體系，確保ERP系統(tǒng)符合企業(yè)內(nèi)控要求。
IT咨詢
在風(fēng)控與內(nèi)控管理咨詢成果的基礎(chǔ)上，將管理要素和制度體系轉(zhuǎn)化為滿足系統(tǒng)導(dǎo)入要求的各種標(biāo)準(zhǔn)化工作底稿，包括：流程圖、表單、角色權(quán)限，以及風(fēng)險(xiǎn)、事件、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)管控等信息，以便實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)導(dǎo)入。
同時(shí)幫助客戶明確對(duì)信息系統(tǒng)的功能需求。規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制配套信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì)方案，與客戶確認(rèn)信息平臺(tái)應(yīng)用細(xì)節(jié)，模擬具體操作流程，最終確認(rèn)IT技術(shù)方案，為平臺(tái)的客戶化開發(fā)提供指導(dǎo)。
IT落地
根據(jù)IT咨詢結(jié)果，進(jìn)行金蝶風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)的客戶化開發(fā)，將業(yè)務(wù)需求的功能模塊予以技術(shù)實(shí)現(xiàn)。將IT咨詢成果（標(biāo)準(zhǔn)化工作底稿）導(dǎo)入系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制信息平臺(tái)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。完善監(jiān)控、報(bào)告、數(shù)據(jù)整合及評(píng)價(jià)改進(jìn)等應(yīng)用。完成系統(tǒng)的初始化、測(cè)試和驗(yàn)收，實(shí)現(xiàn)管理咨詢成果的信息化落地，有力支持管理工作的開展。
在與ERP配套應(yīng)用的項(xiàng)目中，經(jīng)過基于內(nèi)控規(guī)范梳理和優(yōu)化的業(yè)務(wù)流程，將通過ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)落地，達(dá)到合規(guī)要求。
風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)
金蝶風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)融合了國資委全面風(fēng)險(xiǎn)管理與財(cái)政部企業(yè)內(nèi)部控制雙重要求而設(shè)計(jì)，技術(shù)成熟，擴(kuò)展性強(qiáng)，是全新一代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理配套系統(tǒng)。
平臺(tái)特點(diǎn)
• 基于金蝶集團(tuán)管控平臺(tái)BOS開發(fā)，成熟穩(wěn)定，易于實(shí)現(xiàn)應(yīng)用擴(kuò)展和軟件升級(jí)
• 可與EAS系統(tǒng)配套使用，方便實(shí)現(xiàn)和第三方系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換
• 采用B/S結(jié)構(gòu)和SOA架構(gòu)，技術(shù)領(lǐng)先，易于操作和維護(hù)
• 集成金蝶自有BI系統(tǒng)，能夠深度分析各項(xiàng)指標(biāo)，提供管理駕駛艙和科學(xué)決策依據(jù)
• 與國資委監(jiān)控平臺(tái)采用同樣技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，可實(shí)現(xiàn)信息互動(dòng)的無縫集成
客戶需求
隨著經(jīng)濟(jì)的全球化和社會(huì)的進(jìn)步，企業(yè)的發(fā)展面臨著越來越多的不確定性。20世紀(jì)末到21世紀(jì)初的一系列社會(huì)經(jīng)濟(jì)重大事件表明，傳統(tǒng)的管理體系正面臨挑戰(zhàn)。國資委、財(cái)政部及標(biāo)準(zhǔn)委適時(shí)推出了相關(guān)政策、規(guī)范，要求企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)。轉(zhuǎn)型中的國內(nèi)企業(yè)正在經(jīng)歷一個(gè)全新的歷史時(shí)期，面臨著新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。需要企業(yè)不斷創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管控模式和方法，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，在強(qiáng)化安全運(yùn)行的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略。開展全面風(fēng)險(xiǎn)管控與內(nèi)部控制、培育企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和能力，對(duì)企業(yè)未來的發(fā)展具有重大戰(zhàn)略意義。
政策背景
國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制方面的政策要求并不落后于發(fā)達(dá)國家。中央國資委及地方國資委先后發(fā)布“企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引”及考評(píng)指引，對(duì)國資委監(jiān)管單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出明確要求。財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引，規(guī)范了海內(nèi)外上市公司、國內(nèi)上市公司和擬上市公司內(nèi)控體系制度的建設(shè)要求。風(fēng)險(xiǎn)管理國際標(biāo)準(zhǔn)ISO31000和國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)GB/T24353的發(fā)布，規(guī)范了國際標(biāo)準(zhǔn)化組織風(fēng)控的方法論。
國資委、財(cái)政部及標(biāo)準(zhǔn)委的相關(guān)政策、規(guī)范，關(guān)注企業(yè)合規(guī)和績效提升問題，提出了企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的明確要求。
企業(yè)的內(nèi)在需求
在企業(yè)日常經(jīng)營和擴(kuò)張發(fā)展的過程中，風(fēng)險(xiǎn)無處不在。其中，有的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響企業(yè)績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，有的甚至威脅企業(yè)的生存。這就要求企業(yè)管理者不僅要加強(qiáng)日常風(fēng)險(xiǎn)管控，也需要提升風(fēng)險(xiǎn)決策能力。由于忽視風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和內(nèi)部控制，導(dǎo)致企業(yè)陷入危機(jī)的事件不斷發(fā)生，促使國內(nèi)企業(yè)不斷反思。建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制，持續(xù)優(yōu)化管理體系，成為企業(yè)自身發(fā)展和管理提升的迫切需求。
現(xiàn)實(shí)意義
通過風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系制度的建設(shè)，使企業(yè)滿足國資委《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理》及相關(guān)考評(píng)指引，和財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，達(dá)成合規(guī)的目標(biāo)。進(jìn)一步優(yōu)化管理體系，提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力，降低風(fēng)險(xiǎn)水平，達(dá)到平衡風(fēng)險(xiǎn)和收益，改善企業(yè)績效的目的。通過風(fēng)險(xiǎn)提示和風(fēng)險(xiǎn)分析，輔助企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的制定。在提升績效的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)。
應(yīng)用流程
金蝶將成熟信息技術(shù)應(yīng)用于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的各項(xiàng)工作，研發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)V2.0，涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制要素。是全新一代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理信息系統(tǒng)，成為企業(yè)由合規(guī)型內(nèi)控向管理型內(nèi)控提升的有力保障。
制度體系
在建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系制度的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)電子化管理，方便企業(yè)對(duì)風(fēng)控內(nèi)控組織體系、職責(zé)分工、相關(guān)規(guī)范的維護(hù)。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
基于上級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，從企業(yè)價(jià)值出發(fā)，識(shí)別公司層面的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間段、發(fā)生頻率、影響程度對(duì)其進(jìn)行評(píng)估，研究重大風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵指標(biāo)和監(jiān)控方法，形成風(fēng)險(xiǎn)信息庫和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)信息庫可直接導(dǎo)入配套系統(tǒng)，系統(tǒng)支持對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和定量分析，能夠及時(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)矩陣、排序頻譜，及風(fēng)險(xiǎn)修正。
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，針對(duì)具體的某類重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理，診斷其管控狀況，對(duì)控制缺陷及改進(jìn)環(huán)節(jié)提出管控建議。采取各種風(fēng)險(xiǎn)管控策略和手段，降低或消除企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。配套系統(tǒng)在滿足全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控需要的同時(shí)，加強(qiáng)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前管控、事中處置和事后處理，提升了風(fēng)險(xiǎn)管理的決策力。
績效監(jiān)控
基于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)績效影響程度的評(píng)估，采用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，搭建績效管理駕駛艙。使管理者能夠?qū)崟r(shí)監(jiān)控績效、風(fēng)險(xiǎn)及事件的變化，實(shí)現(xiàn)自下而上跨層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)警。輔助管理者對(duì)當(dāng)前績效動(dòng)因的深度分析，提升對(duì)未來績效預(yù)測(cè)和保障能力。切實(shí)提高管理的透明化，提供科學(xué)決策依據(jù)。
評(píng)價(jià)整改
借鑒“內(nèi)部控制”評(píng)價(jià)與改進(jìn)的方法論，為企業(yè)提供定期自評(píng)估與整改的良性改進(jìn)機(jī)制。配套系統(tǒng)有效支持業(yè)務(wù)部門、風(fēng)控內(nèi)控職能部門的自評(píng)、檢驗(yàn)與整改工作，是企業(yè)持續(xù)推動(dòng)內(nèi)控、風(fēng)控工作的有力抓手。
綜合報(bào)告
建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的報(bào)告體系，借助信息化平臺(tái)的數(shù)據(jù)挖掘優(yōu)勢(shì)，直接從系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)生成報(bào)告報(bào)表。在兼顧內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部信息報(bào)告制度和企業(yè)對(duì)外信息披露要求的基礎(chǔ)上，提供了多維度、定制化的各類風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)內(nèi)控報(bào)告。
客戶價(jià)值
金蝶風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制全面解決方案，幫助企業(yè)達(dá)到合規(guī)要求，建立規(guī)范化的制度體系，提升管理水平，為企業(yè)安全運(yùn)營及目標(biāo)的達(dá)成提供合理保證：
規(guī)范管理體系，確保經(jīng)營合規(guī)
借鑒金蝶中國管理智庫開展行業(yè)對(duì)標(biāo)，合規(guī)對(duì)標(biāo)，建立健全企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系制度。確保企業(yè)滿足國資委“全面風(fēng)險(xiǎn)管理”和財(cái)政部“內(nèi)部控制規(guī)范”的管理要求，出具風(fēng)控、內(nèi)控報(bào)告、手冊(cè)。通過規(guī)范化的內(nèi)控制度體系，提升企業(yè)的管理水平。
以內(nèi)部控制規(guī)范ERP流程優(yōu)化
通過管理咨詢對(duì)標(biāo)中國管理智庫，以內(nèi)部控制作為ERP流程優(yōu)化的規(guī)范，建立規(guī)范科學(xué)的管理體系，確保企業(yè)ERP項(xiàng)目建設(shè)符合內(nèi)部控制合規(guī)要求。對(duì)重要流程（如財(cái)務(wù)、供應(yīng)鏈）制定風(fēng)險(xiǎn)控制解決方案，并通過ERP系統(tǒng)落地。
提高風(fēng)險(xiǎn)管控水平，改善企業(yè)績效指標(biāo)
通過全面風(fēng)險(xiǎn)管理減少企業(yè)在經(jīng)營過程中面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的事前管控，事中處置，事后處理?；诳冃АL(fēng)險(xiǎn)、事件的關(guān)聯(lián)分析，量化了風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)當(dāng)前績效的影響，提高了對(duì)未來績效的分析能力和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警能力。通過內(nèi)部控制規(guī)范企業(yè)現(xiàn)有流程，降低風(fēng)險(xiǎn)水平，改善企業(yè)績效指標(biāo)。
以信息化手段為支撐，實(shí)現(xiàn)持續(xù)評(píng)價(jià)改進(jìn)
以信息化手段將內(nèi)控和風(fēng)控制度落地，為持續(xù)開展內(nèi)控風(fēng)控評(píng)價(jià)整改提供了必要的保障，借助網(wǎng)絡(luò)途徑覆蓋面廣、檢查頻度合理，使內(nèi)控風(fēng)控體系日臻完善，導(dǎo)入良性循環(huán)。
提升管理透明度，支持輔助決策
提升管理透明度，為公司管理層提供科學(xué)決策依據(jù)。引入風(fēng)險(xiǎn)績效實(shí)時(shí)監(jiān)控，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)決策能力，關(guān)注當(dāng)前績效的同時(shí)，深度透視風(fēng)險(xiǎn)事件。透過風(fēng)險(xiǎn)分析未來績效，為決策提供科學(xué)依據(jù)，促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)達(dá)成。
支持集團(tuán)多級(jí)化管理需求
兼容國資委與企業(yè)兩套體系的集中部署，支持集團(tuán)與分子公司的多級(jí)管理，實(shí)現(xiàn)復(fù)雜組織、多控制層次的數(shù)據(jù)上報(bào)、監(jiān)督評(píng)價(jià)。通過對(duì)角色、權(quán)限體系的控制，極大改進(jìn)了信息上報(bào)效率和效果。