方案介紹：
總體藍(lán)圖
企業(yè)處在變化的環(huán)境中，隨著經(jīng)濟的全球化和社會的進(jìn)步，企業(yè)的發(fā)展面臨著越來越多的不確定性。傳統(tǒng)的企業(yè)治理面臨著新的挑戰(zhàn)，首先需要對內(nèi)控制度中不合理的地方進(jìn)行規(guī)范和優(yōu)化；其次，在內(nèi)控制度的基礎(chǔ)之上，還需要企業(yè)提高風(fēng)險意識和管控能力，建立管理體系的持續(xù)創(chuàng)新和改進(jìn)機制，通過科學(xué)管理確保企業(yè)戰(zhàn)略的達(dá)成。
金蝶專注企業(yè)管理實踐17年，深刻理解在新形勢下企業(yè)安全運行與穩(wěn)健發(fā)展的管理需求。通過在全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制領(lǐng)域的大量探索和實踐，融合金蝶獨有的中國管理智庫和成熟IT技術(shù)，推出中國第一套兼顧風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的企業(yè)級全面解決方案。覆蓋了管理咨詢、IT咨詢和IT落地的一體化服務(wù)過程。
金蝶解決方案既滿足了國資委提出的《企業(yè)全面風(fēng)險管理》及相關(guān)考評指引，又同時滿足了財政部提出的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的管理需求。幫助國有企業(yè)、上市公司及擬上市企業(yè)優(yōu)化內(nèi)部控制體系，完善風(fēng)險監(jiān)控和管控措施，建立持續(xù)評價改進(jìn)機制及配套信息平臺。
一個ERP項目的啟動，必然要有流程優(yōu)化（BPR）和系統(tǒng)落地的過程。而內(nèi)部控制將作為企業(yè)ERP流程優(yōu)化的基本規(guī)范。將科學(xué)管理、內(nèi)控規(guī)范滲透到企業(yè)各項管理流程、管理軟件中去，確保了ERP系統(tǒng)建設(shè)符合企業(yè)內(nèi)控要求。
管理咨詢
依托金蝶獨有的中國管理智庫，結(jié)合客戶現(xiàn)狀，開展行業(yè)數(shù)據(jù)對標(biāo)，內(nèi)控合規(guī)對標(biāo)，規(guī)范管理對標(biāo)。優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部控制體系，建立風(fēng)險監(jiān)控和管控措施，實現(xiàn)持續(xù)評價改進(jìn)，使企業(yè)管理上一個臺階。同時基于國資委提出的《企業(yè)全面風(fēng)險管理》及相關(guān)考評指引，與財政部提出的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的管理需要，建立健全企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系，輸出報告、手冊等咨詢成果，使企業(yè)達(dá)到合規(guī)要求。針對重大風(fēng)險，深入分析KPI、完善管控策略，制定風(fēng)險管理解決方案。
或結(jié)合ERP項目中涉及的業(yè)務(wù)流程梳理和再造，以內(nèi)部控制作為ERP流程優(yōu)化的規(guī)范。幫助企業(yè)在實施ERP項目時，導(dǎo)入科學(xué)、規(guī)范的流程體系，確保ERP系統(tǒng)符合企業(yè)內(nèi)控要求。
IT咨詢
在風(fēng)控與內(nèi)控管理咨詢成果的基礎(chǔ)上，將管理要素和制度體系轉(zhuǎn)化為滿足系統(tǒng)導(dǎo)入要求的各種標(biāo)準(zhǔn)化工作底稿，包括：流程圖、表單、角色權(quán)限，以及風(fēng)險、事件、風(fēng)險分析、風(fēng)險管控等信息，以便實現(xiàn)系統(tǒng)導(dǎo)入。
同時幫助客戶明確對信息系統(tǒng)的功能需求。規(guī)劃風(fēng)險管理與內(nèi)部控制配套信息系統(tǒng)的設(shè)計方案，與客戶確認(rèn)信息平臺應(yīng)用細(xì)節(jié)，模擬具體操作流程，最終確認(rèn)IT技術(shù)方案，為平臺的客戶化開發(fā)提供指導(dǎo)。
IT落地
根據(jù)IT咨詢結(jié)果，進(jìn)行金蝶風(fēng)險與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)的客戶化開發(fā)，將業(yè)務(wù)需求的功能模塊予以技術(shù)實現(xiàn)。將IT咨詢成果（標(biāo)準(zhǔn)化工作底稿）導(dǎo)入系統(tǒng)，實現(xiàn)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制信息平臺的正常運轉(zhuǎn)。完善監(jiān)控、報告、數(shù)據(jù)整合及評價改進(jìn)等應(yīng)用。完成系統(tǒng)的初始化、測試和驗收，實現(xiàn)管理咨詢成果的信息化落地，有力支持管理工作的開展。
在與ERP配套應(yīng)用的項目中，經(jīng)過基于內(nèi)控規(guī)范梳理和優(yōu)化的業(yè)務(wù)流程，將通過ERP系統(tǒng)實現(xiàn)落地，達(dá)到合規(guī)要求。
風(fēng)險管理與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)
金蝶風(fēng)險與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)融合了國資委全面風(fēng)險管理與財政部企業(yè)內(nèi)部控制雙重要求而設(shè)計，技術(shù)成熟，擴展性強，是全新一代企業(yè)風(fēng)險與內(nèi)控管理配套系統(tǒng)。
平臺特點
• 基于金蝶集團(tuán)管控平臺BOS開發(fā)，成熟穩(wěn)定，易于實現(xiàn)應(yīng)用擴展和軟件升級
• 可與EAS系統(tǒng)配套使用，方便實現(xiàn)和第三方系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換
• 采用B/S結(jié)構(gòu)和SOA架構(gòu)，技術(shù)領(lǐng)先，易于操作和維護(hù)
• 集成金蝶自有BI系統(tǒng)，能夠深度分析各項指標(biāo)，提供管理駕駛艙和科學(xué)決策依據(jù)
• 與國資委監(jiān)控平臺采用同樣技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，可實現(xiàn)信息互動的無縫集成
客戶需求
隨著經(jīng)濟的全球化和社會的進(jìn)步，企業(yè)的發(fā)展面臨著越來越多的不確定性。20世紀(jì)末到21世紀(jì)初的一系列社會經(jīng)濟重大事件表明，傳統(tǒng)的管理體系正面臨挑戰(zhàn)。國資委、財政部及標(biāo)準(zhǔn)委適時推出了相關(guān)政策、規(guī)范，要求企業(yè)加強風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)。轉(zhuǎn)型中的國內(nèi)企業(yè)正在經(jīng)歷一個全新的歷史時期，面臨著新的挑戰(zhàn)和機遇。需要企業(yè)不斷創(chuàng)新風(fēng)險管控模式和方法，堅持科學(xué)發(fā)展觀，在強化安全運行的基礎(chǔ)上實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略。開展全面風(fēng)險管控與內(nèi)部控制、培育企業(yè)風(fēng)險管理意識和能力，對企業(yè)未來的發(fā)展具有重大戰(zhàn)略意義。
政策背景
國內(nèi)監(jiān)管機構(gòu)在對企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制方面的政策要求并不落后于發(fā)達(dá)國家。中央國資委及地方國資委先后發(fā)布“企業(yè)全面風(fēng)險管理指引”及考評指引，對國資委監(jiān)管單位的風(fēng)險管理工作提出明確要求。財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引，規(guī)范了海內(nèi)外上市公司、國內(nèi)上市公司和擬上市公司內(nèi)控體系制度的建設(shè)要求。風(fēng)險管理國際標(biāo)準(zhǔn)ISO31000和國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)GB/T24353的發(fā)布，規(guī)范了國際標(biāo)準(zhǔn)化組織風(fēng)控的方法論。
國資委、財政部及標(biāo)準(zhǔn)委的相關(guān)政策、規(guī)范，關(guān)注企業(yè)合規(guī)和績效提升問題，提出了企業(yè)加強風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的明確要求。
企業(yè)的內(nèi)在需求
在企業(yè)日常經(jīng)營和擴張發(fā)展的過程中，風(fēng)險無處不在。其中，有的風(fēng)險會影響企業(yè)績效目標(biāo)的實現(xiàn)，有的甚至威脅企業(yè)的生存。這就要求企業(yè)管理者不僅要加強日常風(fēng)險管控，也需要提升風(fēng)險決策能力。由于忽視風(fēng)險監(jiān)控和內(nèi)部控制，導(dǎo)致企業(yè)陷入危機的事件不斷發(fā)生，促使國內(nèi)企業(yè)不斷反思。建立健全風(fēng)險管理與內(nèi)部控制，持續(xù)優(yōu)化管理體系，成為企業(yè)自身發(fā)展和管理提升的迫切需求。
現(xiàn)實意義
通過風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系制度的建設(shè)，使企業(yè)滿足國資委《企業(yè)全面風(fēng)險管理》及相關(guān)考評指引，和財政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，達(dá)成合規(guī)的目標(biāo)。進(jìn)一步優(yōu)化管理體系，提升風(fēng)險管控能力，降低風(fēng)險水平，達(dá)到平衡風(fēng)險和收益，改善企業(yè)績效的目的。通過風(fēng)險提示和風(fēng)險分析，輔助企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的制定。在提升績效的同時，實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)。
應(yīng)用流程
金蝶將成熟信息技術(shù)應(yīng)用于企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的各項工作，研發(fā)出風(fēng)險與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)V2.0，涵蓋風(fēng)險管理基本流程和內(nèi)部控制要素。是全新一代企業(yè)風(fēng)險與內(nèi)控管理信息系統(tǒng)，成為企業(yè)由合規(guī)型內(nèi)控向管理型內(nèi)控提升的有力保障。
制度體系
在建立健全風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系制度的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)電子化管理，方便企業(yè)對風(fēng)控內(nèi)控組織體系、職責(zé)分工、相關(guān)規(guī)范的維護(hù)。
風(fēng)險評估
基于上級監(jiān)管機構(gòu)的要求，從企業(yè)價值出發(fā)，識別公司層面的各項風(fēng)險，結(jié)合風(fēng)險時間段、發(fā)生頻率、影響程度對其進(jìn)行評估，研究重大風(fēng)險的關(guān)鍵指標(biāo)和監(jiān)控方法，形成風(fēng)險信息庫和風(fēng)險評估報告。風(fēng)險信息庫可直接導(dǎo)入配套系統(tǒng)，系統(tǒng)支持對各種風(fēng)險的計量和定量分析，能夠及時反映風(fēng)險矩陣、排序頻譜，及風(fēng)險修正。
風(fēng)險應(yīng)對
基于風(fēng)險評估結(jié)果，針對具體的某類重大風(fēng)險進(jìn)行梳理，診斷其管控狀況，對控制缺陷及改進(jìn)環(huán)節(jié)提出管控建議。采取各種風(fēng)險管控策略和手段，降低或消除企業(yè)風(fēng)險。配套系統(tǒng)在滿足全面風(fēng)險管理和內(nèi)控需要的同時，加強了對風(fēng)險的事前管控、事中處置和事后處理，提升了風(fēng)險管理的決策力。
績效監(jiān)控
基于風(fēng)險對企業(yè)績效影響程度的評估，采用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，搭建績效管理駕駛艙。使管理者能夠?qū)崟r監(jiān)控績效、風(fēng)險及事件的變化，實現(xiàn)自下而上跨層級的風(fēng)險事件預(yù)警。輔助管理者對當(dāng)前績效動因的深度分析，提升對未來績效預(yù)測和保障能力。切實提高管理的透明化，提供科學(xué)決策依據(jù)。
評價整改
借鑒“內(nèi)部控制”評價與改進(jìn)的方法論，為企業(yè)提供定期自評估與整改的良性改進(jìn)機制。配套系統(tǒng)有效支持業(yè)務(wù)部門、風(fēng)控內(nèi)控職能部門的自評、檢驗與整改工作，是企業(yè)持續(xù)推動內(nèi)控、風(fēng)控工作的有力抓手。
綜合報告
建立健全風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的報告體系，借助信息化平臺的數(shù)據(jù)挖掘優(yōu)勢，直接從系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)生成報告報表。在兼顧內(nèi)部控制與風(fēng)險管理內(nèi)部信息報告制度和企業(yè)對外信息披露要求的基礎(chǔ)上，提供了多維度、定制化的各類風(fēng)險管理與企業(yè)內(nèi)控報告。
客戶價值
金蝶風(fēng)險管理與內(nèi)部控制全面解決方案，幫助企業(yè)達(dá)到合規(guī)要求，建立規(guī)范化的制度體系，提升管理水平，為企業(yè)安全運營及目標(biāo)的達(dá)成提供合理保證：
規(guī)范管理體系，確保經(jīng)營合規(guī)
借鑒金蝶中國管理智庫開展行業(yè)對標(biāo)，合規(guī)對標(biāo)，建立健全企業(yè)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系制度。確保企業(yè)滿足國資委“全面風(fēng)險管理”和財政部“內(nèi)部控制規(guī)范”的管理要求，出具風(fēng)控、內(nèi)控報告、手冊。通過規(guī)范化的內(nèi)控制度體系，提升企業(yè)的管理水平。
以內(nèi)部控制規(guī)范ERP流程優(yōu)化
通過管理咨詢對標(biāo)中國管理智庫，以內(nèi)部控制作為ERP流程優(yōu)化的規(guī)范，建立規(guī)范科學(xué)的管理體系，確保企業(yè)ERP項目建設(shè)符合內(nèi)部控制合規(guī)要求。對重要流程（如財務(wù)、供應(yīng)鏈）制定風(fēng)險控制解決方案，并通過ERP系統(tǒng)落地。
提高風(fēng)險管控水平，改善企業(yè)績效指標(biāo)
通過全面風(fēng)險管理減少企業(yè)在經(jīng)營過程中面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險。強化對重大風(fēng)險的事前管控，事中處置，事后處理。基于績效、風(fēng)險、事件的關(guān)聯(lián)分析，量化了風(fēng)險事件對當(dāng)前績效的影響，提高了對未來績效的分析能力和對風(fēng)險的預(yù)警能力。通過內(nèi)部控制規(guī)范企業(yè)現(xiàn)有流程，降低風(fēng)險水平，改善企業(yè)績效指標(biāo)。
以信息化手段為支撐，實現(xiàn)持續(xù)評價改進(jìn)
以信息化手段將內(nèi)控和風(fēng)控制度落地，為持續(xù)開展內(nèi)控風(fēng)控評價整改提供了必要的保障，借助網(wǎng)絡(luò)途徑覆蓋面廣、檢查頻度合理，使內(nèi)控風(fēng)控體系日臻完善，導(dǎo)入良性循環(huán)。
提升管理透明度，支持輔助決策
提升管理透明度，為公司管理層提供科學(xué)決策依據(jù)。引入風(fēng)險績效實時監(jiān)控，提高企業(yè)的風(fēng)險決策能力，關(guān)注當(dāng)前績效的同時，深度透視風(fēng)險事件。透過風(fēng)險分析未來績效，為決策提供科學(xué)依據(jù)，促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)達(dá)成。
支持集團(tuán)多級化管理需求
兼容國資委與企業(yè)兩套體系的集中部署，支持集團(tuán)與分子公司的多級管理，實現(xiàn)復(fù)雜組織、多控制層次的數(shù)據(jù)上報、監(jiān)督評價。通過對角色、權(quán)限體系的控制，極大改進(jìn)了信息上報效率和效果。